Ciudad de México.- La fintech mexicana Alpha Holding, S.A. de C.V. (AlphaCredit), especializada desde 2011 en crédito con descuento de nómina o libranza, como se conoce en Colombia, en donde lleva cinco años, reconoció una gestión de riesgos inadecuada, errores en su contabilidad y deberá reformular sus estados financieros de 2018 y 2019.
La noticia conmociona los mercados financieros mexicanos en donde se había convertido en una de las plataformas para mostrar en medio del boom de las fintech, especialmente porque a inicios de 2020 recibió aproximadamente US$100 millones del fondo liderado por SoftBank para América Latina y en enero de 2021 financiamiento por US$40 millones de BID Invest, miembro del Grupo del Banco Interamericano de Desarrollo, BID.
En Colombia ha logrado mucha presencia en créditos al consumo y para pymes. Y hace pocas horas anunció que reexpedirá sus estados financieros para corregir un “error en la contabilidad de la compañía” para sus posiciones en derivados (punto clave y preocupante).
Se trata de una reexpresión basada en una revisión interna de la compañía y luego de conversaciones con Kpmg (Kpmg Cárdenas Dosal, SC), la firma auditora actual de la compañía, y Deloitte (Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, SC), su auditor por los años terminados el 31 de diciembre de 2019, 31 de diciembre de 2018 y años anteriores.
“Ya no se debe confiar en los estados financieros del período anterior publicados anteriormente por la compañía, los estados financieros trimestrales para 2020 y cualquier publicación de ganancias u otras comunicaciones relacionadas con esos períodos”, dijo en un mensaje a los inversionistas.
Lo más complicado del asunto es que aunque AlphaCredit dice que no puede predecir el impacto total de las reexpresiones y ajustes en este momento, anticipa que habrá un deterioro de la mayoría de los MXP 4.1 mil millones de pesos mexicanos (unos US$206 millones) reportados como otros activos (derivados) y otras cuentas por cobrar en el balance general de la compañía al 30 de septiembre de 2020.
Añade que identificó errores contables adicionales que anticipa que darán como resultado una reexpresión de otros activos y otras cuentas por cobrar en los estados financieros del período anterior o una reducción actual de otros activos y otras cuentas por cobrar. Los errores se relacionan con: (i) la estimación preventiva para riesgos crediticios de la Compañía; (ii) reservas para determinadas cuentas por cobrar; y (iii) amortización de ciertos gastos capitalizados.
La Junta Directiva de Alpha Latam Management, LLC, el accionista mayoritario de la AlphaCredit, conformó un comité especial compuesto por miembros no administrativos de su Junta Directiva para llevar a cabo una investigación los errores de la contabilidad.
El Comité Especial ha contratado asesores, incluidos, entre otros, los bufetes de abogados Skadden Arps Slate Meagher & Flom LLP y Nader, Hayaux y Goebel, SC. Además, Skadden ha contratado contadores forenses de una firma contable de las cuatro grandes para ayudar a Skadden a asesorar al Comité Especial con respecto a estos asuntos.
EL ORIGEN DE ALPHACREDIT
AlphaCredit es una institución financiera que se constituyó legalmente el 13 de julio de 2010 como Sociedad Anónima de Capital Variable Sofom, E.N.R. – según las normas mexicanas – Inició sus operaciones en enero de 2011, y en abril del mismo año desembolsó el primer Crédito con Descuento de Nómina, y en septiembre de 2011 alcanzó su punto de equilibrio.
En abril de 2012 y en abril de 2013, se constituyeron los fondos de deuda denominados AlphaCredit Debt Fund, LLC y AlphaCredit Subordinated Debt Fund, LLC, respectivamente, ambos bajo las leyes del Estado de Delaware, Estados Unidos de América, para el fondeo del crecimiento de las actividades de la empresa.
Su principal anuncio fue el lanzamiento de Bontu, una aplicación a través de la que trabajadores independientes y empleados del sector privado pueden acceder a un crédito de manera 100% digital.
Cuenta con unos 400 mil clientes en México y Colombia y fue creada por José Luis Orozco y Augusto Álvarez. Orozco es ingeniero industrial (Itesm) con Maestría en Administración de Harvard Business School, y trabajó en Advent International, Gmac y el Grupo Orsoa.
Augusto Álvarez es licenciado en Derecho (Itam), con Maestría en Administración de Harvard Business School. Trabajó en Creel García-Cuéllar y Aiza y Enríquez, S.C.